Checklist do fechamento mensal

Antes do fechamento

• Conferência de documentos fiscais
  Como fazer

  Compare as notas emitidas no mês com o relatório de vendas da plataforma ou do gateway. Verifique recibos, notas de serviço e comprovantes de vendas que ainda não geraram documento fiscal.

• Conciliação de contas e plataformas
  Como fazer

  Bata o extrato da conta PJ com o extrato da plataforma. Anote taxas, retenções e repasses que ainda não caíram — eles mudam o valor realmente recebido.

• Organização de despesas
  Como fazer

  Separe as despesas do negócio das pessoais e guarde o comprovante de cada uma. Despesa sem documento costuma virar custo não reconhecido.

Durante o fechamento

• Apuração de faturamento e recebimentos
  Como fazer

  Registre separadamente o que foi vendido (faturamento) e o que entrou (recebimento). Valores recebidos por entrega futura não são resultado disponível do mês.

• Provisionamento de tributos
  Como fazer

  Reserve o valor dos impostos conforme a orientação da sua contabilidade e mova para uma conta separada. Reservar por estimativa é melhor do que descobrir o valor no vencimento.

• Registro de pró-labore e distribuição de lucros
  Como fazer

  Pró-labore é remuneração pelo trabalho; distribuição de lucros é repasse do resultado, e precisa de lastro contábil. Registre os dois separadamente, mesmo que saiam da mesma conta.

Depois do fechamento

• Comparação de indicadores
  Como fazer

  Compare receita, custos fixos, margem e ticket médio com os três meses anteriores. Uma planilha simples resolve — o importante é comparar sempre os mesmos números.

• Revisão de preços e despesas
  Como fazer

  Reavalie preço praticado, horas gastas e despesas que cresceram sem contrapartida. Reajuste de cliente antigo combina com contrato e conversa, não com aviso de última hora.

• Definição de ações para o mês seguinte
  Como fazer

  Escolha uma ou duas decisões concretas — cortar uma despesa, ajustar um preço, criar uma reserva — e anote com prazo. Uma decisão por mês muda o ano.